在7月，电商巨头亚马逊意大利分公司收到了一份指控，关于亚马逊意大利运输有限公司因涉嫌税务欺诈和用工违规，当地检察官表示，亚马逊实施了“复杂的税务欺诈 ”，已被当地税务部门扣押了1.21亿欧元的资产。

当地法院检察官对亚马逊的指控，源于涉嫌非法外包以及虚开发票，根据指控文件显示，该公司在2017到2022年组织了一场巨额税务欺诈，以逃避缴纳税款、降低人力成本。

同时该公司还被指控通过“人力资源池”违规雇用劳工，构建了“一个复杂的、极具欺诈性的金字塔结构”。

并且当地税务部门还表示，该欺诈模式还可能持续到2023年，涉及总额超过1.35亿欧元的应税收入，以及进3000万欧元的增值税发票。

而亚马逊对此的回应，则是称一直遵守相关法律法规，并将继续协助有关部门进行调查。

其实亚马逊不是第一次被罚了，早在之前，亚马逊就因多次违规被意大利当局处罚，在今年2月份也因其广告被罚700万欧元。到目前，对于亚马逊可能逃税的数额，还未公布。

其实说到电商，我国的电商企业因为税务问题，被罚的次数不在少数，特别是最近几年跨境电商业务很火爆，出口退税的问题，也一直是我国税务的难题。

总有各样的企业，通过各种各样的手段骗取出口退税，但最后都逃不了被税务稽查并罚款的命运。

很多时候企业都是抱着侥幸心理，认为税务不会查到自己，但随着税务系统的升级，税务对企业的监管都趋向于数据化，通过大数据的对比，就可以判断出企业是否有问题。

那么税务系统，也就是如今的金税四期是靠什么判断企业业务存在问题呢？

1、通过查看企业的收入与利润，了解是否有隐匿收入等情况，比如常年亏损，但始终没破产。

2、查看企业的成本费用占比，其他成本是否大于主营成本。

3、通过企业以前的税负率或对比同行业同一时期的税负率，判断企业是否存在税负异常。

4、根据企业的账户的资金往来，比如公转私、私转私之间是否存在异常交易。

5、根据企业的业务情况判断，比如是否有销无进等情况。